年金上路，哪一種請領方式比較好？

在進入正題之前，先區分一下常聽到的商業保險及社會保險。像財產保險、人身保險、責任保險，都可稱為商業保險，一般指的就是像壽險、意外險、醫療險、產險等，經由商業行為購買來增加自身保障的保險，目前所有民營的保險業都是屬商業保險；而社會保險目前現行的有勞保、公保、軍保、全民健康保險、農保、國民年金保險等。本文所要探討的就是在今年10月1日即將開辦的國民年金保險。
　　
　　國民年金保險主要納保對象係未參加勞保、農保、公教保、軍保之25歲以上未滿65歲國民，給付項目包括「老年年金」、「身心障礙年金」、「遺屬年金」及「喪葬給付」，並整合敬老津貼及原住民敬老津貼，提供未能於相關社會保險獲得適足保障之國民於老年及發生身心障礙時之基本經濟安全，及其遺屬生活之安定。
　　
　　被保險人自付保費計算方式＝月投保金額×保險費率×自付比率，就是17,280（現行法定基本工資投保金額）*6.5%（現行保險費率，逐步調整最高可達12%）*60%（自行負擔部份）=674，剩餘的部分就是政府應負擔保費。保險費按月計算收至滿65歲，到65歲則不需再繳費。而開辦前已年滿65歲者，則由原本所請領的老年津貼移轉至國民年金老年給付，相關的權益是不變的喔！被保險人或曾參加本保險者，於年滿65歲時，得請領老年年金給付。依下列方式擇優計給：
A式：(月投保金額×保險年資×0.65%)＋3,000元
B式：月投保金額×保險年資×1.3%（以上引自勞保局網站）
　　
　　舉例來說：楊先生今年64歲，楊太太今年55歲，兩人工作年資都已滿15年，符合勞保給付條件且已請領退休金。兒媳婦今年37歲，之前從25歲開始工作，到35歲因需要照顧孩子而離職，並假設到65歲都沒有再回到職場。
　　到65歲時，楊先生繳了647*12月*1年（64歲到65歲）=7,764元；楊太太則繳了647*12月*10年（55歲到65歲）=80,880元；兒媳婦則需繳647*12月*28年（37歲到65歲）=217,392元。
　　
楊先生
A式：17,280*0.65%*1年+3,000=3,112
B式：17,280*1.3%*1年=224

楊太太
A式：17,280*0.65%*10年+3,000=4,123
B式：17,280*1.3%*10年=2,246

兒媳婦
A式：17,280*0.65%*28年+3000=6,144
B式：17,280*1.3%*28年=6,290
　　由上得知，不同的投保條件之下要選擇不同的請領方式。簡單推論方式：投保年資短者，A式較有利；而投保年資超過27年以上，選擇B方案才是最有利的。相對來說可以選擇B式的對象應在少數。

有幾項條件下不得選擇A式：
1.有欠費逾10年不計入保險年資情事。
2.64-65歲有保險費未繳納情形。
3.領取相關社會福利津貼。
4.已領公教保養老給付或軍保退伍給付。
5.勞保年金制度實施後領勞保老年給付，且勞保年資滿15年以上。
6.國保開辦後15年後領勞保老年給付。
7.領取勞保老年年金給付。　　

　　最後要特別注意，若積欠保費是無法選擇較有利的方式請領喔！因為社會保險其中的一個特性就是「給付權利的原則」，意思就是說像商業保險一樣，有按時繳交保費者，在風險發生時才能獲得理賠及保障；若您沒有盡到繳交保費的義務，又怎麼能享有國民年金保障的權利呢？若您對於國民年金保險有相關的問題，都歡迎與馴錢師財商研究中心聯繫唷！